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公司评级



概念

公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。是由证监会监管的中长期直接融资品种。承诺于指定到期日向债权人无条件支付票面金额,并于固定期间按期依据约定利率支付利息。

特点

一、公司债券有利于提高资本市场融资效率,稳定资本市场。

二、公司债券的发行丰富了金融投资工具,降低了市场风险。

三、公司债券还有利于改善企业资本结构

四、公司债券有助于优化企业治理结构

发行条件

1)公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策; 
2)公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷; 
3)经资信评级机构评级,债券信用级别良好; 
4)公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定; 
5)最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息; 
6)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。 
   存在下列情形之一的,不得发行公司债券: 
1)最近三十六月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为; 
2)本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 
3)对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态; 
4)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。 

项目经验

中国中车集团公司

华能国际电力股份有限公司

中国五矿股份有限公司

华润电力投资有限公司

中国中化股份有限公司

国家电力投资集团公司

中国光大集团股份有限公司

中国铁建股份有限公司

广州越秀集团有限公司

北京首创股份有限公司

中国光大控股有限公司

山东高速集团有限公司

广西投资集团有限公司

国药控股股份有限公司

云南省投资控股集团有限公司

中国国际金融股份有限公司

紫金矿业集团股份有限公司

湖北能源集团股份有限公司

福建省能源集团有限责任公司

福建省投资开发集团有限责任公司

越秀交通基建有限公司

际华集团股份有限公司

远东国际租赁有限公司

中化国际(控股)股份有限公司

武汉钢铁股份有限公司

广州金融控股集团有限公司

云南省公路开发投资有限责任公司

金融街控股股份有限公司

广州无线电集团有限公司

中信建投证券股份有限公司

北京控股集团有限公司

河钢股份有限公司

无锡市国联发展(集团)有限公司

南京安居建设集团有限责任公司

广东恒健投资控股有限公司

广州市城市建设开发有限公司

万科企业股份有限公司

融创房地产集团有限公司

远洋地产有限公司

恒大地产集团有限公司(广州)

成都金融控股集团有限公司

大连港集团有限公司


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